ОПИС СИТУАЦИЈЕ

Физичко лице А.Б. је до пре 3 године било на позицији члана Управног одбора акционарског друштва „ДД ад” које је у већинском власништву стране државе, тачније Сједињених Америчких Држава. Клијент је пословне банке „Н ад Београд” у Републици Србији, код које је на лични девизни остварио прилив у износу од УСД 75.000,00 у периоду од 1.1. до 31.12.2020. године по основу продаје наслеђене непокретности и не постоји сумња у прање новца или финансирања тероризма. Увидом у досије лице А.Б. у пословној банци утврђено је да лице рођено у САД-у и да је држављанин Сједињених Америчких Држава, чија је мајка пореклом из Републике Србије.

ПРВИ ЗАДАТАК КАНДИДАТА

У складу са чланом 3. Закона о спречавању прања новца и финансирања тероризма одредите да ли се наведено лице сматра функционером друге државе или не, па у складу са са тиме одредите да ли је према физичком лицу А.Б. неопходно у складу са чланом 35. Закона применити Појачане радње и мере познавања и праћења странке или Поједностављене радње и мере познавања и праћења странке у складу са чланом 42. Закона.

ДРУГИ ЗАДАТАК КАНДИДАТА

У складу са Законом о потврђивању Споразума између Владе Републике Србије и Владе Сједињених Америчких Држава са циљем побољшања усаглашености пореских прописа на међународном нивоу и примене ФАТКА прописа одредите да ли лице А.Б. подлеже обавези извештавања које Република Србија има према Сједињеним Америчким Државама.

Студијско-аналитички послови

• прикупљање и обрада података из различитих извора, укључујући способност критичког вредновања и анализирања доступних информација

Професионално окружење, прописи и акти из надлежности и организације органа

• Закон о спречавању прања новца и финансирања тероризма и Споразум између Владе САД и Владе РС са циљем побољшања усаглашености пореских прописа на међународном нивоу и примене Фатка прописа (кликом на линкове можете приступити Закону и Споразуму)